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威尼斯真人娱乐appHK]上海石油化工股份:2019年度
日期:2020-03-26 20:59   作者:wang  点击:
威尼斯真人娱乐app香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責,對其準確性或完整性  亦不發表任何聲明,並明確表示,概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致  於本公告刊登日,本公司的執行董事為吳海君、金強、周美雲及金文敏;本公司的非執行董事為雷典武  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部  控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项  2019年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。  按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内  部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织  领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存  在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提  高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供  合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内  部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论  内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。  企业稳定风险、其他合规风险(上市风险)、产品质量风险、廉洁风险、舆情风险、人才资源风险等。  上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存  公司依据企业内部控制规范体系及公司现行《内部控制手册》《内部控制检查评价与考核办法》,组  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规  模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确  按照定量标准,需要计算缺陷一旦发生,可能导致的潜在错报对于公司利润总额、资产总额及营业收入  如果一个控制缺陷或缺陷组合影响的指标数量(如既影响利润又影响资产等)超过一个,应分别计算各  1.董事、监事和高层管理人员存在任何形式舞弊,如财务欺诈、滥用职权、贪污、  2.内部环境无效,如审计委员会(或类似机构)职责权限、任职资格和议事规则不  明确或未得到严格履行,审计委员会(或类似机构)和内部审计机构对内部控制的  3.财务会计制度选用的控制缺陷,如公司未依照公认会计准则选择和应用会计政策  或随意变更会计政策及会计估计或财务报表编制基础不当,导致财务报告出现重大  5.外部审计师在本年度审计中发现的重大错报,且内部控制运行未能发现该错报;  1.财务合规控制失效,如上市公司违规提供担保、进行关联交易,且未依法履行信  息披露义务,如披露信息不真实、不准确、不完整,存在虚假记载、误导性陈述或  2.防止欺诈舞弊的控制缺陷,如关键业务领域(如财务、资金、采购、投融资、工  3.期末财务报表流程的控制缺陷,如未进行资产(含存货、固定资产、现金等)清  查、内外部往来核对、按规定计提资产(含存货、固定资产、投资等)减值损失,  4.财务报告相关信息系统一般性控制和应用控制未按照内部控制要求设计或执行,  5.对财务报表流程可靠性至关重要的风险评估失效,如针对业务或管理等变化(如  6.非经常性及非系统性交易的控制缺陷,如金融衍生品交易、关联交易、非货币性  按照定量标准,需要计算缺陷一旦发生,对于人员流失率、直接财产损失率和预算偏离度的影响是否超  1.治理层(董事会及监事会)与管理层职责权限划分不当,人员高度重叠导致治理  层缺乏应有独立性,董事会及其专业委员会(不含审计委员会)、监事会职责权限、  因决策程序不科学或失误,导致重大并购失败,或者新并购的单位不能持续经营。  3.公司重大项目实施之前未进行风险评估并制定控制措施,可能导致公司遭受重大  4.重要业务,包括但不限于资金活动(含投融资)、采购业务、资产管理、销售业  5.由于非财务报告信息系统一般性控制和应用控制缺陷直接导致企业严重偏离某  7.公司内部控制重大缺陷在合理有效期内未得到有效整改,且该缺陷对本期仍有重  1.未按照公司规定的程序向全资、控股公司委派董事、监事及高级管理人员或派  2.公司未建立举报投诉制度或制度未得到有效执行,出现举报途径无法正常使用、  3.公司重大项目实施前的风险评估不到位、制定的应对措施缺乏可行性或执行不到  4.关键业务领域控制或业务领域关键控制环节缺失,可能导致公司遭受重大损失。  如,重要业务管理制度具体规定与国家或总部规定冲突或缺失;未对客户进行资信  调查;未按规定制定信用政策及价格政策或未按规定审批;超信用额度赊销;从无  资质供应商采购;重大合同不安排尽职调查及相关谈判、涉及我方商业秘密的保密  措施不到位;未按规定及时签署合同,未经审批签署合同或合同未按规定权限审批;  应签未签署合同;投资项目未进行可研论证;投资无计划或超计划;应招标未招标;  招标投标程序不符合法律法规及公司规定;转包或违法违规分包;对投标人审查不  当,发包给不具备规定资质资格的承包商(或服务商、供应商);工程项目建设违  反用地,未取得安全环保等国家规定的合法手续;工程项目未按规定进行竣工验收;  工程存在重大质量隐患;由于违规或违章操作造成重大或较大安全事故,或迟报、  5.非财务报告信息系统一般性控制和应用控制未按照内部控制手册要求设计或执  7.公司内部控制重要缺陷在合理有效期内未得到有效整改,且该缺陷对本期仍有重  经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大  经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要  经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重  经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
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